财务自动生成报表
现金流量表自动生成编制说明 提要:本现金流量表是自动生成的,你只要做两件事:录入数据和修正,即:录入 资产负债表、利润表和几个表外数据,修正现金流量表出负数的金额栏(具体修正办法见 下面说明)。录入速度和生成速度是同步的,数据录入完成的同时,现金流量表即已生成, 报表的平衡问题在公式设置已考虑好,无须担心。使用时只需将白色空格内的数据删除 即可。 一、编制原理 本现金流量编制办法主要是根据资产负债表,利润及利润分配表各帐户的变动情况 进行分析,并补充若干表外数据(见“表外数据录入”工作表),然后将这些科目的分析 结果分别归入现金流量表的各项目,以此自动生成现金流量表。
二、填制计算平衡 1.概述 各表中粉红色阴影部分不能填入任何数据!该部分为公式设置部分,一经变动表格 数据就会出现差错,只允许在白色空格内填入数据!浅蓝色部分是根本不需录入数据的。
2.编制步骤 (1).手工录入资产负债表、利润及利润分配表各栏数据。 或者:如有电子文档,则可以直接将两大表数据直接复制过来覆盖即可,此项操作前 提是原基础报表与本工作表格式一致,本工作表报表格式是根据《企业会计制度》规定 格式编制,若原基础报表是按统一格式编制,直接复制覆盖即可。 (2).手工录入表外数据(见“表外数据录入”工作表),税率和坏账计提比例须按公司实际 情况进行修改。 三、检查 由于两大主表本身勾稽关系已经平衡,因此只需检查核对“表外数据录入”工作表 中各数据即可。 四、表格生成
1、 在资产负债表、利润及利润分配表及表外数据输入完毕之后,你可以发现,现 金流量表已全部自动完成并自动平衡,但还未大功告成,由于现金流量表正表不可能出 现负数,因此还须对自动产生的现金流量表正表进行检查并略作调整修改,如现金流入 栏出现负数则将该数据以正数填入对应项目的现金流出栏,反之亦然,例: a、“投资所支付的现金”如为负数,则调整到“收回投资所收到的现金”内; b、“借款所收到的现金”如为负数,则调整到“偿还债务所支付的现金”内; c、 “购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”如为负数,则调整 到“处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”等。 2、手工检查修改后,修改栏的计算公式将会被覆盖,以后引用该格式时将会出错, 为便于长期引用,建议将本工作表设置为模板,打开本文件后,点击“文件”“另存为” 改名存盘后再行录入报表数据。 五、打印
你可能喜欢
- Excel财务账模板
- 记账凭证录入自动生成会计报表
- Excel使用技巧大全(超
- 酒店筹建
- 每月会计
- 利润表分析
- 纳税评估模板
- 会计财务分析
- Excel财务账模板(超实用)4页
- Excel财务账模板(超实用)2页
- Excel财务账模板15页
- Excel财务账模板(超实用)1页
- Excel财务账模板(超实用)(1)15页
- Excel财务账模板15页
- 小企业记账用Excel编制记账凭证录入数据自动生成会计报表18页
- 记账凭证录入数据自动生成会计报表4页
- 小企业记账用Excel编制记账凭证录入数据自动生成会计报表18页
- 小企业记账用Excel编制记账凭证录入数据自动生成会计报表18页
- 小企业记账用Excel编制记账凭证录入数据自动生成会计报表18页
- 小企业记账(用Excel编制记账凭证录入数据自动生成会计报表)1页
- Excel使用技巧大全(超全)95页
- Excel使用技巧大全(超全)94页
- Excel2003 2007 XP 使用技巧超级大全500个使用技巧 让你成为高手中的高手(超全)120页
- Excel使用技巧大全(超全)50页
- Excel使用技巧大全(超全)295页
- Excel使用技巧绝对大全(超全)95页
- 五星级酒店筹建设计施工的总体规划6页
- 酒店筹建工程设计标准(22p)22页
- 高星级酒店筹建工程注意事项2页
- 五星级酒店的筹建要点13页
- 五星级酒店筹建设计施工的总体规划5页
- 五星级酒店筹建的要点10页
- 每月会计做账基本流程 - 玲珑芯的日志 - 网易博客3页
- 、每月会计做帐流程6页
- 每月会计做账流程72页
- 每月会计做账基本流程19页
- 每月会计应该注意的工作重点8页
- 每月会计做帐流程5页