担保公司风险控制机制

目前，融资性担保公司一般采用上述风险控制制度，该风险控制制度过于依赖风险调查，调查所涉及信息的来源直接影响调查结果的真实性和客观性，进而影响到是否提供融资担保一般以融资担服务。现行以风险控制为目的进行的尽职调查，

保业务申请人在银行金融机构的交易记录为依据确定企业的资信能力及个人信用状况，这就需要融资性担保公司内部从业人员就调查内容、调查结果制定严谨精确的风险核算制度，就尽职调查获取的信息进行整理，出具有价值的调查报告；从业人员的素质直接关系到相关制度的制定和实际执行，对融资性担保公司的内部风险控制具有重要意义。

就现行融资性担保公司关于从业人员制度而言，并未规定任职资格限制及严格的职位考核准入制度，只要求有一定的融资担保业务从业经验，熟悉尽职调查的基本流程，就风险管理控制有具体运作经验。随意性的从业人员任职制度，直接影响决策程序、内审制度及健全的风到能否制定完善的议事规则、

险控制制度，及上述制度的实际执行，这也是融资性担保公司内部风险控制制度面临的主要问题。

（二）缺失完善的外部风险保障制度

融资性担保金融公司的外部风险控制主要体现在风险控制保障制度方面，一方面是信用制度，另一方面是风险控制监督管理制度。

融资性担保公司的核心业务是提供融资信用担保，融资申请人的信用直接关系着融资担保业务的风险控制，因此，构建个人征信制度、完善现有的企业评级制度尤为重要。就目前中国的征信制度而言，尚未建立起完善的个人征信体系，普遍认识到构建个人信用体系的重要性，仅有上海市、深圳市制定了个人信用征信及信用评级管理办法，中国人民银行通过制定《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》，督促各商业银行建立个人信用信息基础数据库，为个人拓宽融资渠道提供信用担保支持。现行的企业评级机构忽略其职业责任和社会责任，使得信用评级报告失去客观性、真实性，无法作为认定企业信用的依据；就评级标准而言，既有统一的评级标准，不同行业适用不同的信用评级标准，使得企业信用评级的客观性在统一标准与行业标准的平衡之中，客观性大打折扣。

融资性担保公司的风险控制通过主管部门的风险控制监管保障。但现行法律法规就融资性担保公司实施属地监管，其业务范围因各地经济发展状况和金融生态环境差异而不同，《融资性担保公司管理暂行办法》用原则型条款授权地方主

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四、完善融资性担保公司风险控制机制的基本思路

（一）完善内部风险控制制度

完善融资性担保公司内部风险控制制度，首先，要制定规范的从业人员任职资格制度。融资性担保公司的董事、监事和高级管理人员的任职资格要参照公司法的相关规定，并依据融资性担保业务监管部际联席会议制定的专门管理办法的规定，结合公司的业务范围，确定上述人员的任职资格；一般从业人员除要参照上述规定外，要依据岗位职责要求，确定具体的任职资格。尤其是风险控制部的从业人员，更要具备风险控制所其次，要制定健全的风险控制制度。包括符合必需的业务素质。

审慎性经营原则的融资性担保评估制度、尽职调查制度、决策程序、风险预警机制、全程监督制度、事后追偿和处置制度、突发事件应急机制，并制定严格规范的业务操作流程，加强对担保项目的风险评估和管理。

（二）健全社会信用体系

社会信用体系主要涉及个人及企业两大主体，健全个人信用体系首先需要完善个人征信制度及加强个人信用信息管理的法律法规，依据个人征信法律法律的规定，整合各地的个人信用信息资源，建立统一的个人信用信息系统；规范个人信用信息的使用，保障个人各项权利不受侵犯的情况下，发挥个人信用报告在促进个人信用融资方面的作用；同时，为融资性担保公司的风险控制提供保障。企业信用评级制度是企业能否以其信用融资的重要依据，但国际权威信用评级机构在席卷全球的金融危机中充当的不光彩角色，引发了对企业信用评级机构的质疑，同时，引发就企业信用评级制度的改革；改革现行信用评级制度，对于健全社会信用体系至关重要；健全的企业信用评级制度有利于分散融资性担保公司的信用风险。

（三）加强融资性担保公司的监管

就融资性担保公司的监管而言，一方面是由融资性担保业务监管部际联席会议督促各地政府确定的主管部门参照暂行办法的规定，制定具体的实施细则。重点审查登记的融资性担保公司是否符合现行的法律法规及部门规章规定的市场准入条件；审查其业务范围中是否存在禁止性业务活动，并就从事的非法业务活动予以处理；制定具体的经营规则和风险控制制度，设立专门的部门通过现场检查的方式，审查其相应制度的另一方面由融资性担保业务监管部际联席会议指导执行情况。

成立全国性及地方性融资性担保业自律协会，由自律协会监督融资性担保公司的合法合规经营，并组织风险控制沟通机制，协助协会成员构建更完善的风险控制制度。再者，由各地融资性担保公司主管部门加强与征信管理部门的合作，建立融资担保业务履行反馈机制，将融资担保申请人的履约情况纳入征信管理系统，为融资担保业务风险控制提供相应服务。

（四）引入商业信用保险制度

信用保证保险以信用风险作为保险标的的保险。根据承保方式的不同划分为信用保险和保证保险两类业务，当债务人作为投保人投保债务人的信用风险时就是信用保险，当债务人作为投保人投保自己的信用风险时就是保证保险。⑤融资性担保

管部门审批业务范围，业务范围涉及的领域越广，融资性担保公司的风险控制压力就越大；尤其是融资性担保公司为高额营利，从事存贷款、并受托投资、受托理财等非法业务。同时，《融资性担保公司管理暂行办法》需要各主管部门制定具体的实施细则予以实际执行，该暂行办法中关于融资性担保公司风险控制的制度有待各主管部门督促构建或进一步完善。

保险机构尚未就融资性担保公司的风险控制发挥作用。与美国发达的信用保证保险市场不同，中国目前尚未办理商业信用保证保险业务；社会主体征信体系的缺失，相关法律规范的不健全，保险公司风险控制的考量，信用保证保险专业从业人员的缺乏等都构成保险机构发挥保障作用的制约因素。

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