第五章 证券法

一、单项选择题

1、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是（ ）万元。

A.2500 B.2000 C.1600 D.500

2、根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票，下列表述的条件不符合规定的是（ ）。

A.发行人可以是股份有限公司，也可以是有限责任公司，但必须存续3年以上

B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长

C.最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

D.发行后股本总额不少于3000万元

3、上市公司发行可转换债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（ ）。

A.40％ B.80％ C.15％ D.30％

4、下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是（ ）。

A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定

B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票

C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销

D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日

5、2010年1月，A上市公司准备增资发行股票，A公司下列情形不构成其申请发行股票障碍的有（ ）。

A.2009年A公司曾公开发行过一次股票，但2009年营业利润比2008年下降55％

B.2007年A公司的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告

C.本次股票发行所募集资金的投资项目实施后，有可能会与控股股东产生同业竞争

D.2007年、2008年和2009年均按照企业会计准则的规定计提了资产减值准备

6、根据证券法律制度的规定，为上市公司发行新股出具审计报告的注册会计师在法定期间内，不得买卖该上市公司的股票。该法定期间为（ ）。

A.自接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内

B.上市公司股票承销期内和期满后6个月内

C.自接受上市公司委托之日起至上市公司股票承销期满后6个月内

D.自接受上市公司委托之日起至出具审计报告后6个月内

7、根据证券法律制度的规定，证券交易所可暂停上市公司债券上市交易的情形是（ ）。

A.公司因经济纠纷被起诉 B.公司前一年发生亏损

C.公司未按公司债券募集办法履行义务 D.公司董事会成员组成发生重大变化

8、下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是( )。

A.甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益

B.乙商业银行同时担任某投资基金管理人和基金托管人

C.丙商业银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户

D.丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业