笔者整理对于上市公司上市前的准备工作——尽职调查,以期帮助上市公司规范。

尽职调查的具体内容

以下是各方面尽职调查的具体内容（资料清单）：

（一） 企业基本情况

１. 基本资料

（１）公司中、英文名称及其缩写，办公地址及其邮政编码，电话、传真号码，互联网网址，电子信箱等；

（２）营业执照（正、副本）；

（３）公司章程；

（４）验资报告；

（５）公司生产经营有关的所有政府或行业给予的许可性文件（包括：企业资质证明、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证、生产许可证、进出口特许证明等文件）。 （６）公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划与构想等等。

２. 历史沿革

（１） 公司设立时的有关批准文件或发起人协议、出资协议、董事会和股东会决议等； （２） 公司历次工商变更的《企业法人营业执照》以及工商变更登记资料； （３） 公司历次股权变更协议；

（４） 公司历次注册资本调整及验资报告、评估报告；

（５） 公司自设立以来的历次公司章程；

（６） 公司的经营范围和主营业务历次变更情况；

（７） 公司设立至今历年审计报告、年检材料等。

３.公司主要股东与实际控制人

（１）自然人股东，包括自然人的姓名及简要背景；

（２）法人控股股东与其他主要股东或有实质控制权股东简要背景；

（３）控股股东下属分公司、子公司和参股企业、联营企业情况。如有，用方框图列示其结构关系；

（４）控股股东最近一年及一期的财务报告。

４.公司组织架构与管理制度

（１）公司直接或间接控股的子公司及参股公司，以及对企业财务状况和经营成果等有实质影响的其他下属公司；

（２）公司内部组织架构，包括各主要职能部门及隶属关系；

（３）股东大会、董事会、监事会与独立董事构成及相关制度；

（４）公司内部控制与监督制度；

（５）公司职工管理制度文件、职工福利制度文件、职工培训教育制度等；

（６）公司财务制度文件；

（７）其他制度文件（如库存管理制度文件、采购、生产、销售制度文件等）。

（二）业务与技术

１. 产品与服务

（１）请提供公司现有产品与服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）； （２）请说明公司现有核心产品与服务的优势、特点，以及经营成绩；