海翔药业：关于公司内部控制的鉴证报告 2010-03-30
海翔药业：关于公司内部控制的鉴证报告 2010-03-30
关于浙江海翔药业股份有限公司
内部控制的鉴证报告
天健审〔2010〕889号
浙江海翔药业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的浙江海翔药业股份有限公司(以下简称海翔药业公司) 管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。
一、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海翔药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为海翔药业公司年度报告的必备文件，并对外披露。
三、管理层的责任
海翔药业公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2009年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。
五、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和
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