2003年12月 学 术 交 流 Dec.,2003总第117期 第12期 AcademicExchange SerialNo.117 No.12

论国有商业银行风险管理制度的创新

陈晶萍

(哈尔滨工程大学经济管理学院,黑龙江哈尔滨150001)

[摘 要]在国有商业银行现行风险管理制度中,存在着信用风险量化度量不高、风险管

理组织体系不完善、风险管理机制不健全等问题,加大了国有商业银行的经营风险和金融风险。当前国有商业银行应创新风险管理制度,建立面向未来的综合风险管理制度。在此基础上,应从实践层面建立综合风险管理制度的具体措施。

[关键词]国有商业银行;风险管理组织体系;综合风险管理制度

[中图分类号]F832.33 [文献标识码]A [文章编号]1000-8284(2003)12-0086-04

国有商业银行是通过负债取得资金来从事资产经营的特殊金融企业,它的一个基本特点是资本的金融杠杆作用远远大于其他非金融企业,从而能以较少的资本来推动规模巨大的资产运营。这决定了国有商业银行具有高风险特质。特别是在全球经济一体化过程不断加快的时代背景下,国际金融市场风云变幻,而中国金融市场国际化已成为必然趋势,如何创新风险管理制度,以实现各类资产的安全性和利润最大化目标,是国有商业银行一项较为紧迫的任务。

一、国有商业银行风险管理制度存在的问题

经过十几年的改革与发展,我国国有商业银行风险管理制度已从过去单凭主观经验式的管理模式逐渐走向科学化的管理道路。然而,与西方先进的商业银行风险管理制度相比,还存在着许多问题。

1.信用风险量化度量和管理技术亟待提高。从信用风险的识别、衡量方面看,中国国有商业银行信用风险管理定性分析多、定量分析少,静态分析多、动态分析少。以企业信用评级为例,从评级要素的设计看,国有商业银行多侧重于财务指标分析(总分值达30分以上),而忽略了财务信息的质量问题,忽视了企业发展前景在信用评级中的作用。从评级时间看,对企业的信用评级每年只进行一次,这不利于银行及时了解企业的信用等级变化,不能为风险管理提供动态的信息;再从国有银行对贷款的风险度测量方法看,最主要的问题就是贷款风险度涉及因素的选择和风险系数的确定在很大程度上受到主观因素的影响。有实证研究表明,中国的国有商业银行资产质量与抵押、担保贷款率无直接线性关系,这也意味着贷款方式与贷款风险并无直接关系。此外,中国国有商业银行贷款风险度

[收稿日期]2003-09-27

[基金项目]黑龙江省科委攻关项目阶段性研究成果,编号为GC02D108

[作者简介]陈晶萍(1973-),女,山东东阿人,哈尔滨工程大学经济管理学院博士研究生,从事金融管理研究。