深纺织A：深圳市鹏城会计师事务所有限公司关于公司内部控制的鉴证报告 2010-03-30
深纺织A：深圳市鹏城会计师事务所有限公司关于公司内部控制的鉴证报告 2010-03-30
深圳市鹏城会计师事务所有限公司
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深圳市鹏城会计师事务所有限公司 关于深圳市纺织（集团）股份有限公司
内部控制的鉴证报告
深鹏所股专字[2010]228号
纺织股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称“纺织公司”）2009年度内部控制的自我评价报告。
一、内部控制的固有限制
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未能被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，现行有效的内部控制制度并不表示在未来期间必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。因此本报告不应作为纺织公司未来内部控制及经营管理的保证。
二、管理层对内部控制评审及认定的责任
按照财政部颁布的《企业内部控制规范指引》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求编制2009年度内部控制的自我评价是纺织公司管理当局的责任，这种责任包括：（1）制定、健全并有效执行相关内部控制，以确保纺织资产的安全和完整；（2）有效防范和控制重大经营风险。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对纺织公司2009年度内部控制自我评价的公允性发表鉴证意见。
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